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“尽调工作量大，专业性很强，还要投入大量资源，一定要有专业团队跟进才行。”银资网CEO项伟建表示。一个完整的尽调团队应包括：具备尽职调查经验的专职律师、资产评估专员以及相关的辅助人员。

投资机构拥有专业齐全的尽调团队，是保证尽调质量，缩短尽调周期，防范尽调风险遗漏的重要前提。

投资者找银行洽谈购买不良资产包的意向，银行会给出一个资产包并附有一份资产清单。拿到资产包清单后，投资者必须要检查银行提供的资料是否齐全，以及查看抵押物和各贷款项目的状况，这是做好尽调工作的前提。

随后，再根据资产包的户数、债权的大小、抵押物的多寡及资产所在区域等要素进行初步预估，并制定下一步工作部署。

完成对资产包的初步预估后，就要商定尽调方案和工作部署，比如：将涉及金额大、有抵押物或担保人的债权设定为重点户，从而明确尽调工作的轻重缓急；组建工作小组，由专人完成阅档、现场查看等各项事宜，做到分工明确，责任到人等等。

如有若干事务需要外包给其他团队完成的，应由专人负责谈判、签约、指导、监管以及接收工作成果。

该环节主要包含文书资料和手续证明两个部分。文书资料包括：尽调清单、各类表格、工作指引、工作底稿、尽调报告模板及其他注意事项等。

为方便工作开展以及取得相关部分的支持和配合，尽调人员还需携带律师证、介绍信、授权书、身份证明、借贷资料、立案证明、判决或裁定书、抵押物权属凭证、他项权证、债权转让资料等各种手续证明。

除此之外，投资者还需做好完善的后勤保障计划（包括办公用品、交通工具及行程安排等等），并且制定应急方案和突发事件处理机制，做到粮草先行，未雨绸缪，才能让尽调过程有备无患。

总而言之，尽调工作事无巨细，要求投资者具备精细化思维，重视微若沙砾的所有细部，才能使尽调工作更加深入、详细，从而提高投资决策的正确性。

此环节又称“阅档”，主要调查核实债权的本金、利息、期限、担保方式、抵质押方式等基本情况，以及债权的合法性、有效性、诉讼情况、受偿情况及是否存在法律瑕疵等，对债权做到大概的认知和归纳，并提取有价值的信息。

对于债务人的调查需要掌握的情况包括：债务人企业性质、营业执照、工商年检情况、管理层和员工构成情况、经营现状、发展前景、技术装备水平、盈利情况、负债情况、还款能力以及还款意愿等内容。

实践中，如遇到债务人不配合的情况，就到了体现尽调人员沟通能力的时候了，不管你是巧舌如簧、软磨硬泡，还是耍贱卖萌，只要管用且不得罪人，怎么都行！

对担保人的调查大致可以参照债务人调查，主要调查内容包括：保证是否成立、是否超过保证期间、保证合同是否存在附加条款等约定，以及保证人的个数、保证方式、资信状况、收入情况、负债情况、偿还能力和意愿等各项信息。

“实践中，一些不良资产包的抵押物信息具有欺骗性，因此尽调团队必须要亲自实地探查，核实抵押物的实际情况，才能发现其存在的投资风险和潜在价值。”

阅档是尽调工作的第一步也是最基础的环节，阅档需要根据抽样结果进行阅档。阅档过程是对资产进行了解的过程，阅档需要判断债权是否具有瑕疵，担保是否继续有效，初步了解各类资产所含的法律关系、状态、权益等。

尽职调查的访谈可以视情况请中介机构参加访谈，一般包括对三个方面人员的访谈：

（1）访谈资产出让方项目经理；

（2）访谈原贷款银行客户经理或资产保全经理；

（3）访谈债务人、担保人、抵押人。

实地调查主要包括对债务人、保证人的实地调查和对抵押物、抵债物的实地调查。

（1）对债务人、保证人的实地调查。要求对债务人、保证人办公地点进行实地走访，查看企业的办公场所、实际经营状况等，在尽可能的条件下拍摄其办公场所的照片，供尽职调查小组讨论。

（2）对抵押物、抵债物的实地调查。实地调查过程中应有实地调查记录，要对被调查的物品做详细的描述。对于所有物品应进行拍照，照片应作为调查的资料留存。

尽调组应根据调查的进度适时进行内部讨论或与律师进行讨论，遇到问题及时寻找解决办法。没有引起重视的问题可能会在讨论中引起重视。对于讨论过程中提到的问题，应该继续落实，在下一次讨论之前把有疑义的问题弄清楚，不断地调查和讨论。

在调查过程中，难免会有成员对于材料阅档过程中存在遗漏或理解偏差，所以对于重要（影响资产价值判断）的资料需要进行交叉核实。具体的交叉核实办法由工作组组长同组员协商后根据实际情况进行分配。

通过上述一系列环节之后，便可预估不良资产债权的静态回收价值，并出具法律尽职调查报告和竞价报告。